ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТП "АРСКНЕФТЕПРОДУКТ"(принятие решения о ликвидации) ИНН:1609008752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72645613 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4141106247
11504 Основные средства на конец предыдущего года106106247321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41411060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061062470
12103 Запасы на конец отчетного года4474477571090
12104 Запасы на конец предыдущего года75775710901454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1666166627511427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2751275114271048
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8585128303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128128303142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2198219836360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3636363628200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2239223937423067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3742374230672965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1103-110300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-212-21200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-803-80388144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8888144-75
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3042304236542923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3654365429233040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3042304236540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3654365429230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2239223937423067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3742374230672965
21103 Выручка за отчетный год433184021263618818
21104 Выручка за предыдущий год8402126361881821610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433168221250318465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6822105991846521593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158020373530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1571190400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931333530
23404 Прочие доходы за предыдущий год21244
23504 Прочие расходы за предыдущий год164162277122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-134-27800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185185236297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-235-212-156-398

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2239) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4331+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4331) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4331) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -2.75

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТП АРСКНЕФТЕПРОДУКТпринятие решения о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить