ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "СИГНАЛ" ИНН:1609009121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70870033 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6151760995110
11504 Основные средства на конец предыдущего года7609845584550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6151760995110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7609845584550
12103 Запасы на конец отчетного года32830378930
12104 Запасы на конец предыдущего года3035635630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21218300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18325700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1166750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года602570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55149214640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4928208200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года670281011097530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8101927592750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5070-4859-116730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4859-1588-15880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4219535300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5353278500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4219535319420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5353278527850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75537607102000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7607807880780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75537607102000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7607807880780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года670281011097530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8101927592750
21103 Выручка за отчетный год3219481252486997
21104 Выручка за предыдущий год47495248103740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3336803556216870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79745621106130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-117-3223-3730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3225-373-2390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-117-3223-3730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3225-373-2390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117-3223-3730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3225-373-2390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9448480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48481170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-211-3271-421127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3271-421-3560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-211)/Стоимость активов (6702) = -3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3336+0+0) = -3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-117)/Выручка (3219) = -3.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-211)/Выручка (3219) = -6.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.431

Индекс Альтмана Z = -7.523

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (-3.63%), рентабельность компании (-6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА СИГНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить