ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА ТАТАРСТАН" ИНН:1609009202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74596847 ОКВЭД:01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45663515555256670446
11504 Основные средства на конец предыдущего года51555525667044676705
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1176210437210296240627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4566352731263003280742
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52731263003280742317332
12103 Запасы на конец отчетного года115435152250150119127666
12104 Запасы на конец предыдущего года152250150119127666142630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3739535995447191450287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35995447191450287215457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4950963823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152830188294597819578591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188294597819578591364264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198493241025860822859333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241025860822859333681596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1724459549661874661620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59549661874661620578195
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1725459559661884661630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59559661884661630578205
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132089132089132089132595
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13208913208913259573711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49150493776684958228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49377668495822829680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181239181466198938197703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181466198938197703103391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198493241025860822859333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241025860822859333681596
21103 Выручка за отчетный год34623821746805682180
21104 Выручка за предыдущий год82174680568218077703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390229174394412121736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год917439441212173698873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4399-9569-26356-39556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9569-26356-39556-21170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4399-9569-26356-39556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9569-26356-39556-21170
23403 Прочие доходы за отчетный год4502134323231151040
23404 Прочие доходы за предыдущий год134323231151040168894
23503 Прочие расходы за отчетный год85263557014324
23504 Прочие расходы за предыдущий год2635570143245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181228254810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122825481078294
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181228254810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122825481078294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год181228254810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122825481078294
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3159549661874661620578195
32008 Величина капитала на 3159559661884661630578205
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18518025483425
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18518025483425
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181228254810
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)181228254810
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4232360750500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4232360750500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42323000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)42323000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311724459549661874661620
33008 Величина капитала на 311725459559661884661630
36003 Чистые активы на 311725459559661884668510
36004 Чистые активы на 3159559661884668510578205
41103 Поступления – всего за отчетный год36253835576938138044
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31800701445333638044
41193 Прочие поступления за отчетный год445313413160450
41203 Платежи – всего за отчетный год340418401769510170482
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год188905343942970151422
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13327248562114619060
41293 Прочие платежи за отчетный год1824572253940
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2212-460-129-132438
42203 Платежи – всего за отчетный год2261000
42293 Прочие  платежи за отчетный год2261000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2261000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-49-460-129-73554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (198493) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39022+0+0) = -11.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4399)/Выручка (34623) = -12.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (34623) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 3.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-12.71%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ТАТАРСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить