Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак" ИНН:1609009315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76301715 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280753123770
11504 Основные средства на конец предыдущего года531237724350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280753123770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года531237724350
12103 Запасы на конец отчетного года4601507736505841
12104 Запасы на конец предыдущего года5077365018614344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2009331318494839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331318496573922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15506321438215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63214381194177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8160902269370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9022693737120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109679553931410895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9553931461478443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7207000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7021000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75075293696210390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7321696256077595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346042602352505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22322352540848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3460426023520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223223525400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109679553931410895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9553931461478443
21103 Выручка за отчетный год84740805077825527544
21104 Выручка за предыдущий год8050778255275442039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84140798187599517601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7981875995176011522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60068922600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год689226099430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60068922600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год689226099430
23404 Прочие доходы за предыдущий год1818600
23503 Прочие расходы за отчетный год41421485920
23504 Прочие расходы за предыдущий год214859203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186-130916740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год359167499430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186-166813551212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35913551212514
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год186000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год359000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (186)/Стоимость активов (10967) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84140+0+0) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (600)/Выручка (84740) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (186)/Выручка (84740) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.17

Индекс Альтмана Z = 5.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить