ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА" ИНН:1609009347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12983841 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года158241624517372
11504 Основные средства на конец предыдущего года158091737217486
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года36800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161921624517372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162451737217486
12103 Запасы на конец отчетного года6859171339
12104 Запасы на конец предыдущего года9171339374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года547757479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года757479673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124916821828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168218281216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174411792719200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179271920018702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года887788778877
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года887788778877
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года101431014310143
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года101431014310143
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3605-2922-741
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2922-741-746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154151609818279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160981827918274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20261829921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1829921428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20261829921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1829921428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174411792719200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179271920018702
21103 Выручка за отчетный год737276557558
21104 Выручка за предыдущий год765575587418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год810298577553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год985775537411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-730-22025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-220257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-730-22025
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-220257
23403 Прочие доходы за отчетный год493158568
23404 Прочие доходы за предыдущий год158568903
23503 Прочие расходы за отчетный год446179568
23504 Прочие расходы за предыдущий год179568903
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-683-22235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-222357
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-683-21815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-218157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-683-21815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-218157
32003 Величина капитала на 31887788778877
32005 Величина капитала на 31101431014310143
32007 Величина капитала на 31-2922-741-746
32008 Величина капитала на 31160981827918274
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68321810
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68321810
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68321810
33218 Убыток (ИТОГО)68321810
33003 Величина капитала на 31887788778877
33005 Величина капитала на 31101431014310143
33007 Величина капитала на 31-3605-2922-741
33008 Величина капитала на 31154151609818279
36003 Чистые активы на 31154151609818279
36004 Чистые активы на 31160981827918274
41103 Поступления – всего за отчетный год755586039517
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год696967339202
41193 Прочие поступления за отчетный год5861870315
41203 Платежи – всего за отчетный год863086069676
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год318132635869
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год374323942327
41293 Прочие платежи за отчетный год170629491480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1075-3-159
42103 Поступления – всего за отчетный год49900
42193 Прочие поступления за отчетный год49900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год49900
43103 Поступления – всего за отчетный год59300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год59300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год59300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17-3-159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-683)/Стоимость активов (17441) = -3.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8102+0+0) = -9.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-730)/Выручка (7372) = -9.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-683)/Выручка (7372) = -9.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.609

Индекс Альтмана Z = 7.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-9.9%), рентабельность компании (-9.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НОВОКИНЕРСКОЕ МНОГООТРАСЛЕВОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить