ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "РАССВЕТ" ИНН:1609009604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93056571 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года544145
12104 Запасы на конец предыдущего года4145109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1099895
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10296122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17811718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1171864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341256158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260159295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года341256158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260159305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года327242150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242151288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года341256158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260159305
21103 Выручка за отчетный год599560428
21104 Выручка за предыдущий год5604280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497442505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4425040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102118-77
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118-760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102118-77
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118-760
23503 Прочие расходы за отчетный год22112
23504 Прочие расходы за предыдущий год1120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80107-79
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107-780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7192-79
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92-780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (341) = 20.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497+0+0) = 20.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (599) = 17.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (599) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.357

Индекс Альтмана Z = 33.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.71), коэффициент быстрой ликвидности (20.5), коэффициент текущей ликвидности (24.36), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (17.03%), рентабельность компании (11.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ РАССВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить