ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ" ИНН:1609010173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95411639 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29448436624647350223
11504 Основные средства на конец предыдущего года43662464735022352683
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1191191190
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года502448204323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2944844283470400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4428347040505460
12104 Запасы на конец предыдущего года6228635067356287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15688841535710689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88415357106899835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6767164102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67164102419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163515136118710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1513611871175260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31083594195891168072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59419589116807269547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1683716837168370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1683716837168370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6746-6746-66340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6746-6634-51210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10091100911020311716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10091102031171611697
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19140338373441036338
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33837344103633836969
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1914033837344100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3383734410363380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1852154911429820018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15491142982001820881
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185215491142980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1549114298200180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31083594195891168072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59419589116807269547
21103 Выручка за отчетный год15319216382251425951
21104 Выручка за предыдущий год21638225142595129010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14482204572102025876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20457210201976028443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год837118114940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1181149461910
22203 Управленческие расходы за отчетный год5254623962960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6239629658030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4417-5058-48020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5058-4802750
23303 Проценты к уплате за отчетный год1573822940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3822940150
23403 Прочие доходы за отчетный год24149814567181358
23404 Прочие доходы за предыдущий год8145671813581121
23503 Прочие расходы за отчетный год19559279530061187
23504 Прочие расходы за предыдущий год2795300611871838
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16-90-13840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-90-13842460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16141712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141712392
24604 Прочее за предыдущий год811200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-112-1513234-692
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-112-15132340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (31083) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14482+0+5254) = -22.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4417)/Выручка (15319) = -28.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (15319) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.481

Индекс Альтмана Z = 0.466

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-28.83%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить