ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРСАТ" ИНН:1609010293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95435093 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190190190190
11504 Основные средства на конец предыдущего года190190190190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1901901900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1901901900
12103 Запасы на конец отчетного года1467146718451468
12104 Запасы на конец предыдущего года1467184514681336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2332336022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2338024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1703170319250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1703192514900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1893189321151680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1893211516801531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4604604600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4604604600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1348134813180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1348131811160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1808180817781576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1808177815761531
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года858533784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85337840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85853370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853371040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1893189321151680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1893211516801531
21103 Выручка за отчетный год9337729972997698
21104 Выручка за предыдущий год7299729976981833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9105588058807598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5880588075981774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232141914190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141914191000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232141914190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141914191000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232141914190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141914191000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10110110120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1011012011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1311318131880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131813188018
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131131813180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13181318800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (1893) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9105+0+0) = 2.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (9337) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (9337) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.271

Индекс Альтмана Z = 28.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (20.04), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРСАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить