ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ЛОКОМОТИВ" ИНН:1609010462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96882401 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года563
12104 Запасы на конец предыдущего года635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года676452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года645266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года818472
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года847280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года808473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года847381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года817270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года808473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года847381
21103 Выручка за отчетный год268251233
21104 Выручка за предыдущий год2512330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260230227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2302270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2160
23503 Прочие расходы за отчетный год762
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (80) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260+0+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (268) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (268) = -0.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80

Индекс Альтмана Z = 90.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (76), коэффициент текущей ликвидности (81), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (-0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛОКОМОТИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить