ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРСКАЯ МСО" ИНН:1609010536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96866098 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210000
12103 Запасы на конец отчетного года31423233112189614504
12104 Запасы на конец предыдущего года2364721896145040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113457616240496511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76162404961300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3972217677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22176770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года243000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года-33603810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4340830949461210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3094946121210920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43618309494612121092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3094946121210920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25826823970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6823973960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2552712427426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7124274260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-4844953012163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49530121630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4665425284456948503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252844569485030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4617030237456940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3023745694206660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43618309494612121092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3094946121210920
21103 Выручка за отчетный год1101612278010396922859
21104 Выручка за предыдущий год22780103969228590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1083152180610129522558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21806101295225580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184697426740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97426743010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184697426740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97426743010
23204 Проценты к получению за предыдущий год1800
23403 Прочие доходы за отчетный год12472110341387133
23404 Прочие доходы за предыдущий год1103413871330
23503 Прочие расходы за отчетный год15219113873528145
23504 Прочие расходы за предыдущий год1138735281450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9016225410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6225412890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40733754038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год337540380
24603 Прочее за отчетный год1956000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32642851251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28512510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-326428510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28512510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3264)/Стоимость активов (43618) = -7.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108315+0+0) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1846)/Выручка (110161) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3264)/Выручка (110161) = -2.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.055

Индекс Альтмана Z = -0.929

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (-2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРСКАЯ МСО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить