ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС" ИНН:1609010800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98364679 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6667334905564
11504 Основные средства на конец предыдущего года3349055647825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6667334905564
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3349055647825
12103 Запасы на конец отчетного года16071317325
12104 Запасы на конец предыдущего года13173251363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года796272468083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7246808313183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года606356874693
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года568746935235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156321425013101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142501310119781
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222994774018665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477401866527606
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156884080410021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40804100217720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32970212034
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32970212034
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459445865172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года458651724860
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года201720212770
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года202127702992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года661166077942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года660779427852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222994774018665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477401866527606
21103 Выручка за отчетный год464124095537218
21104 Выручка за предыдущий год409553721839728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год454684099239383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409923938343670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год944-37-2165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-2165-3942
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год944-37-2165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37-2165-3942
23403 Прочие доходы за отчетный год85471085319646
23404 Прочие доходы за предыдущий год108531964610612
23503 Прочие расходы за отчетный год83191007214267
23504 Прочие расходы за предыдущий год10072142677258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11727443214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7443214-588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год581658672
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год658672494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год591862542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год862542-1082
41103 Поступления – всего за отчетный год444754511954046
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год443584497853711
41193 Прочие поступления за отчетный год117141335
41203 Платежи – всего за отчетный год440994412543603
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год205852215622436
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140151402112999
41293 Прочие платежи за отчетный год949979488168
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37699410443
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период376994-542

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (591)/Стоимость активов (22299) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45468+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (944)/Выручка (46412) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (591)/Выручка (46412) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.373

Индекс Альтмана Z = 6.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить