ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИНЕР" ИНН:1609010938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81062164 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года922716386
12104 Запасы на конец предыдущего года7163861965
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383797529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года797529481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года565476151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года476151619
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187019891066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198910663065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187019891066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198910664240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790519389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519389964
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10801470677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14706773276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10801470677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14706773276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187019891066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198910664240
21103 Выручка за отчетный год226002300056829
21104 Выручка за предыдущий год230005682949335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202772137955295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213795529546935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232316211534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162115342400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232316211534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162115342400
23503 Прочие расходы за отчетный год108014
23504 Прочие расходы за предыдущий год801467
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231315411520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154115202356
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226246568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год246568493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20871295952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12959521863
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31509379954
32008 Величина капитала на 31519389964
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20871295952
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20871295952
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20871295952
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20871295952
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181611651527
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)181611651527
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))181611651527
33278 Дивиденды (ИТОГО)181611651527
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31780509379
33008 Величина капитала на 31790519389
36003 Чистые активы на 3179000
36004 Чистые активы на 3151900
41103 Поступления – всего за отчетный год226652131856836
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год218672128056791
41193 Прочие поступления за отчетный год7983845
41203 Платежи – всего за отчетный год209951992255576
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год187041749952394
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год84510131754
41293 Прочие платежи за отчетный год144614101428
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год167013961260
43203 Платежи – всего за отчетный год158010601390
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год158010601390
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1580-1060-1390
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период90336-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2087)/Стоимость активов (1870) = 111.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20277+0+0) = 11.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2323)/Выручка (22600) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2087)/Выручка (22600) = 9.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.731

Индекс Альтмана Z = 15.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (10.28%), рентабельность компании (9.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить