Общество с ограниченной ответственностью "АРТИКом" ИНН:1609011191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83474652 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года660130
12103 Запасы на конец отчетного года10172843673165974
12104 Запасы на конец предыдущего года8436730059744748
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года161600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года161600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1572995772467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9957724671153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года778794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года879467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11837945580950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9455809565350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11903945581086535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9455810865355968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9452700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52743500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104537445464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537445464655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11799891876636071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8918766360715313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11799891876630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8918766360710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11903945581086535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9455810865355968
21103 Выручка за отчетный год141126956719711166
21104 Выручка за предыдущий год69567197111668521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109064828715511101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48284806111418093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32062128420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21282391250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2472194900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1949231000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год734179420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17981250
23403 Прочие доходы за отчетный год2300184
23503 Прочие расходы за отчетный год186000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год571179420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179812090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114232990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23295042
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-131300
24603 Прочее за отчетный год8905100
24604 Прочее за предыдущий год515200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4339213159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9213159383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4339200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год921300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-433)/Стоимость активов (11903) = -3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10906+2472+0) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (734)/Выручка (14112) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-433)/Выручка (14112) = -3.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.234

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.2%), рентабельность компании (-3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРТИКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить