ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ КИНЕР" ИНН:1609011593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89195261 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3127308234124003
12104 Запасы на конец предыдущего года3082341240034412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510474545043666
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4745450436664834
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167102114192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10211419290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3804792980300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7929803078610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3804792980307861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7929803078619336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1954436640223184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4366402231842905
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года408316127351
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года316127351608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1442324738814326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3247388143265823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1850356340080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3563400846770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3804792980307861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7929803078619336
21103 Выручка за отчетный год35531341653912441483
21104 Выручка за предыдущий год34165391244148346604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34247333323155540675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33332380833340845246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128483375690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год833104180750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128483310410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83310418080
23303 Проценты к уплате за отчетный год12422270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42227046
23403 Прочие доходы за отчетный год38017
23503 Прочие расходы за отчетный год3339697081
23504 Прочие расходы за предыдущий год69708192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20297229500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7229506640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год383378382385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год378382385417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2412344568279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год344568279818
32003 Величина капитала на 31300300300
32007 Величина капитала на 314066372231540
32008 Величина капитала на 314366402231840
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2412000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2412000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2412000
33218 Убыток (ИТОГО)2412000
33003 Величина капитала на 313003003000
33007 Величина капитала на 311654406637220
33008 Величина капитала на 311954436640220
36003 Чистые активы на 311954436640220
36004 Чистые активы на 314366402231840
41103 Поступления – всего за отчетный год3092634037386230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3046033840384210
41193 Прочие поступления за отчетный год4661972020
41203 Платежи – всего за отчетный год3153734223387480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1387018806229220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2004270328120
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год34000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1186147016500
41293 Прочие платежи за отчетный год1444311244113640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-611-186-1250
43103 Поступления – всего за отчетный год15816645000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15816642300
43203 Платежи – всего за отчетный год9054904530
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9054904530
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год676174470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период65-12-780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2412)/Стоимость активов (3804) = -63.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34247+0+0) = 3.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (35531) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2412)/Выручка (35531) = -6.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.533

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.056

Индекс Альтмана Z = -0.466

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (-6.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ КИНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить