Общество с ограниченной ответственностью "НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ" ИНН:1609011699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60318168 ОКВЭД:15.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205828260
11504 Основные средства на конец предыдущего года282600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205828260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282600
12103 Запасы на конец отчетного года798088710311
12104 Запасы на конец предыдущего года887103110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5234173620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1736200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333135464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1354640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135471838410775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18384107750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156052121010775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21210107750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года672766380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года663800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6737664810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6648100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8868145622617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1456226170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8868145622617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1456226170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156052121010775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21210107750
21103 Выручка за отчетный год571424225458835
21104 Выручка за предыдущий год42254588350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496684054553070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40545530700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год747417095765
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170957650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год747417095765
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170957650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год747417095765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170957650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год747171577
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1715770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год672715385188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153851880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год672715380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год153851880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6727)/Стоимость активов (15605) = 43.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49668+0+0) = 15.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7474)/Выручка (57142) = 13.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6727)/Выручка (57142) = 11.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.76

Х5 = Выручка/Активы = 3.662

Индекс Альтмана Z = 6.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (13.08%), рентабельность компании (11.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАТУРАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить