ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЫЛЫМ" ИНН:1609011770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60333222 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300000
11504 Основные средства на конец предыдущего года500000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2538353813500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3538135000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2538403820010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353820013000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283840382001300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40382001300300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300300300300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года28850000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28850000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2538345012010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3450120100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2538345012010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3450120100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283840382001300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40382001300300
21103 Выручка за отчетный год5478831951153094466
21104 Выручка за предыдущий год319511530944661460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5449329652137784237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296521377842371398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295229915310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229915312290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295229915310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229915312290
23504 Прочие расходы за предыдущий год166665100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2956338800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6338802290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21380690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295420800160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42080016062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (2838) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54493+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (54788) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (54788) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 1.162

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.162<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВЫЛЫМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить