Общество с ограниченной ответственностью "Производственная группа "Раифа" ИНН:1609012117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65494125 ОКВЭД:18.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159187215
11504 Основные средства на конец предыдущего года1872150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года159187215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1872150
12103 Запасы на конец отчетного года17402316182
12104 Запасы на конец предыдущего года23161820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2302652256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6522560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142813642736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136427360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года547043323174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433231740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562945193389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451933890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17792337471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23374710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17892347481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23474810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года384021722396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217223960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384021722908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217229080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562945193389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451933890
21103 Выручка за отчетный год225092539732095
21104 Выручка за предыдущий год253973209528722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202942390226676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239022667625756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221514955419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149554192966
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221514954361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149543611956
23404 Прочие доходы за предыдущий год110000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221525954361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год259543611956
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год436258523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год258257276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177923373838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233741041680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год177923373838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год233741041680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1779)/Стоимость активов (5629) = 31.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20294+0+0) = 10.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2215)/Выручка (22509) = 9.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1779)/Выручка (22509) = 7.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.466

Х5 = Выручка/Активы = 3.999

Индекс Альтмана Z = 5.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (9.84%), рентабельность компании (7.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная группа Раифа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить