Общество с ограниченной ответственностью "Хотня" ИНН:1609012149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65505610 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2528280
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2828280
11503 Основные средства на конец отчетного года4738611872855947
11504 Основные средства на конец предыдущего года6118728559475588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4763614673130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6146731359750
12103 Запасы на конец отчетного года4569450446624964
12104 Запасы на конец предыдущего года4504466249644544
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15429600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5059465629113664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4656291136426094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376546847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года654684721
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4316580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31658220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9669969583950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9695839586750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14432158411570814650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15841157081465016275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9318908430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8908438720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года941900853882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года900853882877
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6251800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6251800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года172060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13491148481433013562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14848143301356215398
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года30000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1349114879143370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1487914337137680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14432158411570814650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15841157081465016275
21103 Выручка за отчетный год33847329473203730701
21104 Выручка за предыдущий год32947320373070132450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30145282662825828025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28266282582460226896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3702468137790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4681377960990
22203 Управленческие расходы за отчетный год4414451634270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4516342734230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7121653520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16535226760
23303 Проценты к уплате за отчетный год1449927
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4499270
23403 Прочие доходы за отчетный год172815650
23404 Прочие доходы за предыдущий год15650454
23503 Прочие расходы за отчетный год9582122832629
23504 Прочие расходы за предыдущий год21228326294075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5765-250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65-25200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1718415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18415524
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4047-295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47-2951409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4047-290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47-2950
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3189084300
32008 Величина капитала на 3190085300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))404700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)404700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))404700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)404700
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3193189000
33008 Величина капитала на 3194190000
36003 Чистые активы на 3194190000
36004 Чистые активы на 3190085300
41103 Поступления – всего за отчетный год369453247900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год367523125600
41193 Прочие поступления за отчетный год193111800
41203 Платежи – всего за отчетный год361723158600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год276902289600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4707436500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25000
41293 Прочие платежи за отчетный год3773427500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год77389300
43203 Платежи – всего за отчетный год801129600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6245600
43293 Прочие платежи за отчетный год73984000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-801-129600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28-40300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (14432) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30145+0+4414) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-712)/Выручка (33847) = -2.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (33847) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Х5 = Выручка/Активы = 2.345

Индекс Альтмана Z = 2.195

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.195<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-2.1%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хотня

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить