Общество с ограниченной ответственностью "Кырлай Хлеб" ИНН:1609012156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65516298 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14852099
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14852099
12103 Запасы на конец отчетного года76009162057
12104 Запасы на конец предыдущего года91620573625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222199236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199236354
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7822290814817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29081481710076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22674290814916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29081491610175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57581093-7450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1093-7450-1352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16916181522366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18152236611527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16916181522366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18152236611527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22674290814916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29081491610175
21103 Выручка за отчетный год555031160324403
21104 Выручка за предыдущий год116032440316137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491171040023122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104002312215283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год638612031281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12031281854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год638612031281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12031281854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год638612032253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12032253924
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6381209
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год574810832244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10832244924

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5748)/Стоимость активов (22674) = 25.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49117+0+0) = 13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6386)/Выручка (55503) = 11.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5748)/Выручка (55503) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.34

Х5 = Выручка/Активы = 2.448

Индекс Альтмана Z = 3.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (11.51%), рентабельность компании (10.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кырлай Хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить