ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА ВАТАН" ИНН:1609012212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67763055 ОКВЭД:01.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63731515883132115151
11504 Основные средства на конец предыдущего года51588318611515115959
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63731515883132115151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51588318611515115959
12103 Запасы на конец отчетного года96121759705469143468
12104 Запасы на конец предыдущего года75970547684346829888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года526464581877627112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6458193962711218793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119113289292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13289292115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102576824417375670872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82441744537087248796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16630713402910507786023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1340291063148602364755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года559487861067411432
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8786106741143211685
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120671906955679439788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90695566853978820461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126275994916747851230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99491673695123032156
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года908912106115917750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года121061159177500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года908912106115917750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121061159177500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2673150028195181
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500281951813473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28270209322318921862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20932245352186229126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30943224322600827043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22432273542704332599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16630713402910507786023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1340291063148602364755
21103 Выручка за отчетный год115995992628077788301
21104 Выручка за предыдущий год99262809548830174223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114826807995992592214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80799596769221471917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11691846320852-3913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1846321278-39132306
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1169184634106-3913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184634462-39132306
23303 Проценты к уплате за отчетный год1695220115880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2201158900
23403 Прочие доходы за отчетный год36596284833433235430
23404 Прочие доходы за предыдущий год28483336603543024556
23503 Прочие расходы за отчетный год440498341684412190
23504 Прочие расходы за предыдущий год983416636121903121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31666349112000619327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34911198971932723741
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31666349112000619327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34911198971932723365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31666349112000619327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34911198971932723365
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 318786106741143211685
32007 Величина капитала на 3190695566853978820461
32008 Величина капитала на 3199491673695123032156
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31666349112000619327
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31666349112000619327
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31666349112000619327
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31666349112000619327
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)31921888758252
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169090130000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)488227893758252
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169090130000
33278 Дивиденды (ИТОГО)169090130000
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 31559487861067411432
33007 Величина капитала на 31120671906955679439788
33008 Величина капитала на 31126275994916747851230
36003 Чистые активы на 31126275994916747851230
36004 Чистые активы на 3199491673695123032156
41103 Поступления – всего за отчетный год12230812389511627197123
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год80886740827785468472
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10370190
41193 Прочие поступления за отчетный год41319497433839828651
41203 Платежи – всего за отчетный год10665810505412290684685
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год68350631317084563424
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30405255862029518175
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1685177117470
41293 Прочие платежи за отчетный год621814566300193086
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1565018841-663512438
42203 Платежи – всего за отчетный год1267317167022000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1267317167022000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12673-17167150-22000
43103 Поступления – всего за отчетный год633414720948211549
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год633414720948211549
43203 Платежи – всего за отчетный год81331667030001810
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год81331552401810
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1799-195064829739
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1178-276-3177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31666)/Стоимость активов (166307) = 19.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114826+0+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1169)/Выручка (115995) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31666)/Выручка (115995) = 27.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.154

Индекс Альтмана Z = 8.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (3.31), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (27.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ВАТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить