Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района" ИНН:1609012438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30385411 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года50136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11879110029551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100295517810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70110431095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10431095357
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125801205010646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12050106468303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125801205010646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12050106468303
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197218511483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18511483842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512502419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502419682
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1009696978744
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года969787446779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10608101999163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1019991637461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125801205010646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12050106468303
21103 Выручка за отчетный год140061156310037
21104 Выручка за предыдущий год11563100379977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136471106228018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110622801924468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359501-17981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501-17982-14491
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359501-17981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год501-17982-14491
23403 Прочие доходы за отчетный год44818846
23404 Прочие доходы за предыдущий год271884616013
23503 Прочие расходы за отчетный год14548124
23504 Прочие расходы за предыдущий год48124996
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258461741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год480740526
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1381110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120350741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год369641526

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (12580) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13647+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (14006) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (14006) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 6.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания г. Арск и Арского муниципального района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить