ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ" ИНН:1609013054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:09734198 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года459846800
11504 Основные средства на конец предыдущего года468000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года459846800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468000
12103 Запасы на конец отчетного года100600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11983147251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1472510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71820675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2067596
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137071493176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149317696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183051961176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196117696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10800643676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64367696
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7255131750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1317500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7255131750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1317500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183051961176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196117696
21103 Выручка за отчетный год15429185000
21104 Выручка за предыдущий год1850000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105341080711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10807110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48957693-11
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7693-110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48957693-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7693-110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2800
23403 Прочие доходы за отчетный год42730
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год2542329
23504 Прочие расходы за предыдущий год23290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50687436-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7436-200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год72910750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43396361-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6361-200
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 316336-240
32008 Величина капитала на 316436760
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))434763610
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)437263610
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))434763610
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)434763610
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)2500
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)2500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800
33218 Убыток (ИТОГО)800
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)-800
33003 Величина капитала на 311251000
33007 Величина капитала на 311067563370
33008 Величина капитала на 311080064370
41103 Поступления – всего за отчетный год15138185030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11310185000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год351200
41193 Прочие поступления за отчетный год31630
41203 Платежи – всего за отчетный год1073736870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год835628790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7461790
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7855550
41293 Прочие платежи за отчетный год850460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4401148160
42103 Поступления – всего за отчетный год2080150
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год201000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год28150
42193 Прочие поступления за отчетный год4200
42203 Платежи – всего за отчетный год6219147000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6150147000
42293 Прочие  платежи за отчетный год2500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4139-146850
43103 Поступления – всего за отчетный год25025000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25025000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год25000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5121310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4339)/Стоимость активов (18305) = 23.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10534+0+0) = 46.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4895)/Выручка (15429) = 31.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4339)/Выручка (15429) = 28.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.439

Индекс Альтмана Z = 6.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (31.73%), рентабельность компании (28.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДСКИЕ ЭЛЕКТРОСЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить