ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ" ИНН:1609013209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13003388 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151515
12104 Запасы на конец предыдущего года15150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45063232958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года632329580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48963702978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года637029780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48863712978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637129780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-187717681094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176810940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156941101769
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года411017690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года796493115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4931150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236546031884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460318840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48863712978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637129780
21103 Выручка за отчетный год121649661841
21104 Выручка за предыдущий год49661841254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12168451151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49661151254
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12168451151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49661151254
23503 Прочие расходы за отчетный год107500
23504 Прочие расходы за предыдущий год412100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1418451151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8451151254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32169115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1691150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1096761036
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6761036254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (488) = 22.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1216)/Выручка (1216) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (1216) = 8.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.794

Индекс Альтмана Z = -2.291

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.85), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (8.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЗАЙМОВ И ФИНАНСОВЫХ РЕШЕНИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить