ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЧА" ИНН:1609013424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40659105 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2343892537524
11504 Основные средства на конец предыдущего года925375240
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100010002500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100025000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9483718650
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3718652349880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2538638211810076
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3821182450640
12103 Запасы на конец отчетного года21841520049899771
12104 Запасы на конец предыдущего года200498997710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1222027885923230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78859232300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года700009968100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года99681000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11683103449174408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1034491744080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422300392774297509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3927742975090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года447686774892307585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7748925425730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-230743-232768-1594
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-233668-15940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-230728-232753-1584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-233653-15840
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13302112631892
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1126318920
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13302112631892
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1126318920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4400398000168366
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года980001683660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года621109898382138911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8992823738990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года665112996382307277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9972825422650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года447686774892307585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7748925425730
21103 Выручка за отчетный год333893225185631041427
21104 Выручка за предыдущий год251856310414270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320141425815761003376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258157610033760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137518-6301338051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63013380510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1087235933023512
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59330235120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28795-12234314539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-122343145390
23203 Проценты к получению за отчетный год5077156913269
23204 Проценты к получению за предыдущий год1569132690
23303 Проценты к уплате за отчетный год7174196183294
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1961832940
23403 Прочие доходы за отчетный год408200157976254
23404 Прочие доходы за предыдущий год1579762540
23503 Прочие расходы за отчетный год42875911032818936
23504 Прочие расходы за предыдущий год111228189360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6139-2208011832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22170118320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10265541507
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55415070
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1837540853034
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5408530340
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год203993711892
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год937118920
24603 Прочее за отчетный год14944327
24604 Прочее за предыдущий год443270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2925-231169-1594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-232069-15940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2925-231169-1594
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-232069-15940
32003 Величина капитала на 3115100
32007 Величина капитала на 31-233668-15940
32008 Величина капитала на 31-233653-15840
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))292500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2925510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))292500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)292500
33003 Величина капитала на 31151510
33007 Величина капитала на 31-230743-232768-1594
33008 Величина капитала на 31-230728-232753-1584
36003 Чистые активы на 31-230728-232753-1584
36004 Чистые активы на 31-233653-15840
41103 Поступления – всего за отчетный год320868924162391064047
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год316330023899851059484
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год144615631187
41193 Прочие поступления за отчетный год43943246913376
41203 Платежи – всего за отчетный год331877424135241052913
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27478922128505951022
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15580413243851884
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11120196183294
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1081670604
41293 Прочие платежи за отчетный год40385013129346109
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-110085271511134
42103 Поступления – всего за отчетный год5416254664169
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3009993900
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год5116154733269
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год541621255-4092
43103 Поступления – всего за отчетный год156333102775170000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год57572102775170000
43193 Прочие поступления за отчетный год9876100
43203 Платежи – всего за отчетный год1434301977042634
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год850001977042634
43293 Прочие платежи за отчетный год5843000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год12903-94929167366
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-91766-70959174408

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2925)/Стоимость активов (447686) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3201414+108723+0) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28795)/Выручка (3338932) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2925)/Выручка (3338932) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.34

Х5 = Выручка/Активы = 7.458

Индекс Альтмана Z = 7.031

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить