ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ" ИНН:1609013760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48663678 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года367412
11504 Основные средства на конец предыдущего года4120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года367412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4120
12103 Запасы на конец отчетного года19041223
12104 Запасы на конец предыдущего года12230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1952172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года463466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218881761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222552173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14667552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24101603
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года517818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75881621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222552173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21730
21103 Выручка за отчетный год609357430
21104 Выручка за предыдущий год74300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год468205606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141151824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141151824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141151824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141151824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14115)/Стоимость активов (22255) = 63.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46820+0+0) = 30.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14115)/Выручка (60935) = 23.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14115)/Выручка (60935) = 23.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.933

Индекс Альтмана Z = 13.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (23.16%), рентабельность компании (23.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОЙМАТЕРИАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить