ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АШЫТ" ИНН:1610001720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57237503 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1059123110151438
11504 Основные средства на конец предыдущего года1231101514381302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1059123110150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1231101514380
12103 Запасы на конец отчетного года12601008982854
12104 Запасы на конец предыдущего года1008982854657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1123163630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163630117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68381353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38135364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2451106210190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1062101912370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3510229320342675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2293203426752140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1012120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1012120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200314595890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14615899180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20131471601930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1471601930964
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года62062000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года62062000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года62062000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62062000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8772028131125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2028131125556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87720214330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20281317450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3510229320342675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2293203426752140
21103 Выручка за отчетный год25833183741381312847
21104 Выручка за предыдущий год18374138131284711214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17810117211105012715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11721110501113110719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8023665327630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6653276317160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2363134421740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1344217415840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год566053095890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53095891320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год566053095890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53095891320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3443863644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год386364439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5316492355388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492355388414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год531649235530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4923553880
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314923000
32008 Величина капитала на 314933000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)393000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)393000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315316000
33008 Величина капитала на 315326000
41103 Поступления – всего за отчетный год25833000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22085000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3748000
41203 Платежи – всего за отчетный год22205000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18275000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1595000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год344000
41293 Прочие платежи за отчетный год1991000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3628000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3628000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5316)/Стоимость активов (3510) = 151.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17810+2363+0) = 28.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5660)/Выручка (25833) = 21.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5316)/Выручка (25833) = 20.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.345

Индекс Альтмана Z = 20.129

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (21.91%), рентабельность компании (20.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить