ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАНУФАКТУРА" ИНН:1610001737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93060213 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40535467204963
12104 Запасы на конец предыдущего года5354672049631903
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205437432200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374322000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3761102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2131633999400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6339994049650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2131633999404965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6339994049651904
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1530000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30366000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3660464000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15396049404940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3960494049401881
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2359000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214620500025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2050002523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2146237950000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23795000250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2131633999404965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6339994049651904
21103 Выручка за отчетный год29733800677324859593
21104 Выручка за предыдущий год80067732485959353958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23489674735859947674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67473585994767445650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624412594146490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1259414649119190
22203 Управленческие расходы за отчетный год275300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год53000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год621712541146490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1254114649119190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1096000
23503 Прочие расходы за отчетный год621312310145018802
23504 Прочие расходы за предыдущий год123101450188027845
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-8651480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86514831170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год311514858
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1151485858
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-98003059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-98003059405
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-98000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-980000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2131) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23489+0+27) = 26.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6217)/Выручка (29733) = 20.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (29733) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Индекс Альтмана Z = -0.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (20.91%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАНУФАКТУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить