ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГМА" ИНН:1610001991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14900380 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40467408263994
11504 Основные средства на конец предыдущего года4082639943300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40467408263994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4082639943300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563595793492919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года579349291985730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1302060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2060704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года564895814092919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года581409291986434
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года969569896696913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года989669691389734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года608016007959685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600795968559669
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года361553752232312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375223231226304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136549163761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361553888737228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года388873722830065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года969569896696913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года989669691389734
21103 Выручка за отчетный год935018423318
21104 Выручка за предыдущий год184233180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год806713553103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135531030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1283487215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4872150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1283487215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4872150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1283487215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4872150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56193199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год931990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72239416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (722)/Стоимость активов (96956) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8067+0+0) = 15.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1283)/Выручка (9350) = 13.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (722)/Выручка (9350) = 7.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.682

Индекс Альтмана Z = 5.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (13.72%), рентабельность компании (7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить