СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ТАШЧИШМА" ИНН:1610002025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13975677 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55769523624194642168
11504 Основные средства на конец предыдущего года52362419464216840466
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25560554219650
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5542196500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81329579044391142168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57904439114216840466
12103 Запасы на конец отчетного года53997524294814646471
12104 Запасы на конец предыдущего года52429481464647141793
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7058327316571195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3273165711951752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283460355349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46035534971
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2966000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61338632715035647715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63271503564771543758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1426671211759426789883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121175942678988384224
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3333
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16676166761667616676
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16676166761667616676
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года99095772456469557945
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77245646955794549975
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115774939248137474624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93924813747462466654
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13844164289062005
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1642890620056195
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года997131316632121
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1313166321213311
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148411774125694126
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17741256941269506
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1487101664080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10526435893084725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4358930847255030
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1526366500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3665003034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1205295101032411133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года951010324111338064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1426671211759426789883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121175942678988384224
21103 Выручка за отчетный год70201788205584249885
21104 Выручка за предыдущий год78820558424988545951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55087588104383540058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58810438354005841592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1511420010120079827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200101200798274359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1511420010120079827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200101200798274359
23303 Проценты к уплате за отчетный год224413715901067
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13715901067780
23403 Прочие доходы за отчетный год137439250117109874
23404 Прочие доходы за предыдущий год925011710987410649
23503 Прочие расходы за отчетный год4763153391637710664
23504 Прочие расходы за предыдущий год1533916377106647478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218501255067507970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12550675079706750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218501255067507970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12550675079706750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218501255067507970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12550675079706750
32003 Величина капитала на 313333
32005 Величина капитала на 3116676166761667616676
32007 Величина капитала на 3177245646955794549975
32008 Величина капитала на 3193924813747462466654
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))218501255067507970
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)218501255067507970
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))218501255067507970
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)218501255067507970
33003 Величина капитала на 313333
33005 Величина капитала на 3116676166761667616676
33007 Величина капитала на 3199095772456469557945
33008 Величина капитала на 31115774939248137474624
36003 Чистые активы на 31117300975898137474624
36004 Чистые активы на 3197589813747462469688
41103 Поступления – всего за отчетный год775501156967831460981
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66416788205538050442
41193 Прочие поступления за отчетный год11134368762293410539
41203 Платежи – всего за отчетный год702611152336632760711
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36731797103893738807
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15813164911447811800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год224413715901067
41293 Прочие платежи за отчетный год1547317661123229037
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год728946311987270
42103 Поступления – всего за отчетный год152636652852500
42193 Прочие поступления за отчетный год152636652852500
42203 Платежи – всего за отчетный год90651607152775010
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год90651607152775010
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7539-12406-4992-2510
43103 Поступления – всего за отчетный год19131916539110553
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19131916539110553
43203 Платежи – всего за отчетный год5983317268828335
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5983317268828335
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-407015993-64912218
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-43204050504-22

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21850)/Стоимость активов (142667) = 15.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55087+0+0) = 27.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15114)/Выручка (70201) = 21.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21850)/Выручка (70201) = 31.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.305

Индекс Альтмана Z = 8.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (5.09), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (21.53%), рентабельность компании (31.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТАШЧИШМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить