Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина ИНН:1610002064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13975708 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223526192590161935134012
11504 Основные средства на конец предыдущего года192590161935134012110734
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года534017110085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224060192590162106144097
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192590162106144097115622
12103 Запасы на конец отчетного года196784178231144403152254
12104 Запасы на конец предыдущего года178231144403152254142153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21239165481031712148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16548103171214810015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3086713247304073092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1324730407309212632
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года381698300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6983000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249271215009185127167704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215009185127167704165380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473331407599347233311801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407599347233311801281002
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года62286622866228662286
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года62286622866228662286
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1877187718771877
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1877187718771877
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года378503320857258781207155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320857258781207155184337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442666385020322944271318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385020322944271318248500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1326177823084156
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1778230841567438
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1326177823084156
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1778230841567438
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4000221111791656
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2211117916560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11163119711067214977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11971106721497710150
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1417666191013019694
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6619101301969414914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29339208012198136327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20801219813632725064
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473331407599347233311801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407599347233311801281002
21103 Выручка за отчетный год277974220162192411145608
21104 Выручка за предыдущий год220162192411145608133180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235140174885151619133741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174885151619133741119046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42834452774079211867
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45277407921186714134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42834452774079211867
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45277407921186714134
23403 Прочие доходы за отчетный год31089303013456421625
23404 Прочие доходы за предыдущий год30301345642162516978
23503 Прочие расходы за отчетный год16248134832343110660
23504 Прочие расходы за предыдущий год1348323431106605150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57675620955192522832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62095519252283225962
24603 Прочее за отчетный год291929914
24604 Прочее за предыдущий год1929914510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57646620765162622818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62076516262281825452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57646620765162622818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62076516262281825452
32003 Величина капитала на 3162286622866228662286
32005 Величина капитала на 311877187718771877
32007 Величина капитала на 31320857258781207155184337
32008 Величина капитала на 31385020322944271318248500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57646620765162622818
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57646620765162622818
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57646620765162622818
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57646620765162622818
33003 Величина капитала на 3162286622866228662286
33005 Величина капитала на 311877187718771877
33007 Величина капитала на 31378503320857258781207155
33008 Величина капитала на 31442666385020322944271318
36003 Чистые активы на 31456842391639333074291012
36004 Чистые активы на 31391639333074291012236114
41103 Поступления – всего за отчетный год297686247076284920207454
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год269152220162192490141632
41193 Прочие поступления за отчетный год28534269149243065822
41203 Платежи – всего за отчетный год243748227742229048189380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год122272128380148635119707
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год58641508234211136284
41293 Прочие платежи за отчетный год62835485393830233389
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53938193345587218074
42103 Поступления – всего за отчетный год1069175418126798
42193 Прочие поступления за отчетный год1069175418126798
42203 Платежи – всего за отчетный год48798450672889236068
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год48798450672889236068
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-38107-37526-28080-29270
43103 Поступления – всего за отчетный год4932411811791656
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4932411811791656
43203 Платежи – всего за отчетный год3143308616560
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3143308616560
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17891032-4771656
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17620-1716027315-9540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57646)/Стоимость активов (473331) = 12.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235140+0+0) = 18.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42834)/Выручка (277974) = 15.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57646)/Выручка (277974) = 20.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.436

Индекс Альтмана Z = 19.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (8.5), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (15.41%), рентабельность компании (20.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив племенной завод имени Ленина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить