ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИСС" ИНН:1610002113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70876685 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года687687687627
12104 Запасы на конец предыдущего года6876876270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6876876870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6876876270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687687687627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68768762710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6776776770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6776776010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года687687687611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68768761110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687687687627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68768762710
21103 Выручка за отчетный год235881277164308755447
21104 Выручка за предыдущий год12771643087554470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235421275264297354618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12752642973546180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год461901140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1901148290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год461901140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1901148290
23503 Прочие расходы за отчетный год3715219223
23504 Прочие расходы за предыдущий год152192230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год938950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38956060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год938195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381950
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3160160100
32008 Величина капитала на 3161161100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)76000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)76000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3167760100
33008 Величина капитала на 3168761100
41103 Поступления – всего за отчетный год2358812771600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2358812771600
41203 Платежи – всего за отчетный год2358812771600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2354212752600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год93800
41293 Прочие платежи за отчетный год3715200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (687) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23542+0+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (23588) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (23588) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить