МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА" ИНН:1610002473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95433351 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1782712888711
11504 Основные средства на конец предыдущего года712887787724
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3113111330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1782712888711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10231198920724
12103 Запасы на конец отчетного года201216137101
12104 Запасы на конец предыдущего года117125157116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2493792871058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года379319289908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1108713593596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года713725612677
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1558130810171755
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1209116910581701
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3340202019052466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2232236719782425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года265616941694877
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года169416941694877
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-226-151-159-227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-226-227-217-227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245015631555670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148814871497670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8904573501296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4575934811255
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2872870500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8904573501796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7448804811755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3340202019052466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2232236719782425
21103 Выручка за отчетный год5676619856921383
21104 Выручка за предыдущий год3628365853911127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5573622157041369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3600360853601124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103-23-1214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2850313
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103-23-1214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2850313
23404 Прочие доходы за предыдущий год660220
23503 Прочие расходы за отчетный год103935016
23504 Прочие расходы за предыдущий год93505312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100-9
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100-9
32003 Величина капитала на 312020200
32005 Величина капитала на 311694169416940
32007 Величина капитала на 31-226-227-2170
32008 Величина капитала на 311488148714970
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)962000
33003 Величина капитала на 312020200
33005 Величина капитала на 312656169416940
33007 Величина капитала на 31-226-151-1590
33008 Величина капитала на 312450156315550
36003 Чистые активы на 312450156315550
36004 Чистые активы на 311488148714970
41103 Поступления – всего за отчетный год5676628258120
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5676615856920
41203 Платежи – всего за отчетный год5281616258310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1651200916400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2230228224440
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1400187116970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год395120-190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период395120-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3340) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5573+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (5676) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5676) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.753

Индекс Альтмана Z = 4.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АТНИНСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить