ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРАС" ИНН:1610003090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43806713 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года365310250
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года107522500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3653110752250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107522500
12103 Запасы на конец отчетного года70631344297
12104 Запасы на конец предыдущего года13442970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27575196371134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1748411340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431846473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4364730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35070218271904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1926419040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71601325792154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3001621540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года180020001800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200018000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21705251
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года397025251801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252518010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43470177090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1770900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2416112345353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97823530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6763130054353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года274913530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71601325792154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3001621540
21103 Выручка за отчетный год21164173901612
21104 Выручка за предыдущий год1739016120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1724815400774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154007740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39161990838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19908380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11599220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год92200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1584498829
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4988290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11735709
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57090
23403 Прочие доходы за отчетный год53810
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год2268
23504 Прочие расходы за предыдущий год680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16895651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24603 Прочее за отчетный год42230
24604 Прочее за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16415351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16415351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1641)/Стоимость активов (71601) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17248+1159+1584) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1173)/Выручка (21164) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1641)/Выручка (21164) = 7.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Х5 = Выручка/Активы = 0.296

Индекс Альтмана Z = 0.523

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.54%), рентабельность компании (7.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить