СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "КОЛОС" ИНН:1611000817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03717844 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92836963635776658673
11504 Основные средства на конец предыдущего года96363577665867390138
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1595159515951595
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1595159515951595
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94431979585936160268
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97958593616026891733
12103 Запасы на конец отчетного года67269533575410843896
12104 Запасы на конец предыдущего года53357541084389646056
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года778778778778
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года778778778778
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179537471718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года537471718839
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213801317502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3801317502250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68247550525667445894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55052566744589447923
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162678153010116035106162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153010116035106162139656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14897148971489714897
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14897148971489714897
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года36302363021100511005
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года36302110051100511005
13603 Резервный капитал на конец отчетного года32000320003200032000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года32000320003200032000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59122487893778222347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48789377822234750565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1423211319889568480249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1319889568480249108467
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года95389538953811132
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года953895381113215067
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95389538953811756
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года953895381175618136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75598224700910897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82247009108979793
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3260326032603260
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3260326032603260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10819114841081314157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11484108131415713053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162678153010116035106162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153010116035106162139656
21103 Выручка за отчетный год80234766886710065188
21104 Выручка за предыдущий год76688671006518877433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69878680735828564612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68073582856461270515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1035686158815576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год861588155766918
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1035686158815576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год861588155766918
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10104254463
23403 Прочие доходы за отчетный год2159493387619870
23404 Прочие доходы за предыдущий год4933876198707156
23503 Прочие расходы за отчетный год21402497193338410
23504 Прочие расходы за предыдущий год24971933384101141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103751104115539-28218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1104115539-2821812470
24603 Прочее за отчетный год42341040
24604 Прочее за предыдущий год3410400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103331100715435-28218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100715435-2821812470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103331100715435-28218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1100715435-2821812470
32003 Величина капитала на 3114897148971489714897
32005 Величина капитала на 3136302110051100511005
32006 Величина капитала на 3132000320003200032000
32007 Величина капитала на 3148789377822234750565
32008 Величина капитала на 311319889568480249108467
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1033311007154350
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1033336304154350
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1033311007154350
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1033311007154350
33003 Величина капитала на 3114897148971489714897
33005 Величина капитала на 3136302363021100511005
33006 Величина капитала на 3132000320003200032000
33007 Величина капитала на 3159122487893778222347
33008 Величина капитала на 311423211319889568480249
36003 Чистые активы на 3114232113524898944111727
36004 Чистые активы на 311319889894483509108467
41103 Поступления – всего за отчетный год81635788856955164909
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год81635733095982354668
41203 Платежи – всего за отчетный год81994792786865662212
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64646485024182740483
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17348210541883315839
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-359-3938952697
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-359-937815252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10333)/Стоимость активов (162678) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69878+0+0) = 14.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10356)/Выручка (80234) = 12.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10333)/Выручка (80234) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.991

Индекс Альтмана Z = 10.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (6.31), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (12.91%), рентабельность компании (12.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить