Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна "Мелиорация" ИНН:1611002846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03349387 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2347225825602868
11504 Основные средства на конец предыдущего года2258256028683212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2347225825600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2258256028680
12103 Запасы на конец отчетного года112812077331211
12104 Запасы на конец предыдущего года120773312112063
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21745610188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45610188819
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45125955130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259551301160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1796192213850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1922138513290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4143418039454201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4180394542017258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3614352732822010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3527328220106546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5296536631691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6536631691712
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5296536630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65366321910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4143418039454201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4180394542017258
21103 Выручка за отчетный год15651112241397210612
21104 Выручка за предыдущий год11224139721061235562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16000111701408419135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11170140841913535678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34954-1120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54-112-85230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34954-1120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54-112-85230
23403 Прочие доходы за отчетный год85774318173987
23404 Прочие доходы за предыдущий год743181761190
23503 Прочие расходы за отчетный год4215524330
23504 Прочие расходы за предыдущий год55243321320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8724512720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2451272-45360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год872451272-4536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2451272-4536-116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (4143) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16000+0+0) = -2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-349)/Выручка (15651) = -2.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (15651) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.832

Индекс Альтмана Z = 9.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (3.4), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-2.23%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Бавлинская передвижная механизированная колонна Мелиорация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить