Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Берлек" ИНН:1611003536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03721208 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80082864498904699267
11504 Основные средства на конец предыдущего года864498904699267103617
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4992045544554
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года850748644993600103821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8644993600103821108171
12103 Запасы на конец отчетного года1218391080969210177627
12104 Запасы на конец предыдущего года108096921017762775714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5283560376689752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56037668975212666
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4024173315681997
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17331568199783
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13114611543210133789376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1154321013378937688563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216220201881194937193197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201881194937193197196734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101041261
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1229621050119107177850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105011910717785067510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1229721050219108177860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1050219108177860108771
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11504246730015100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года424673001510023750
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1080142117622104
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1421176221042445
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22305667906217204
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года566790621720426195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4262109511081031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1095110810314257
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года12284156261838521690
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15626183852169023790
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года74472744727447274473
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года74472744727447333221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91018911939479498133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91193947949813361768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216220201881194937193197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201881194937193197196734
21103 Выручка за отчетный год93545739166150659606
21104 Выручка за предыдущий год73916615065960656926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77372694595783055881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69459578305588149564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16173445736763725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4457367637257362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16173445736763725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4457367637257362
23303 Проценты к уплате за отчетный год36060215092275
23304 Проценты к уплате за предыдущий год602150922751740
23403 Прочие доходы за отчетный год13445156602311323565
23404 Прочие доходы за предыдущий год15660231132356520353
23503 Прочие расходы за отчетный год1130755751205914675
23504 Прочие расходы за предыдущий год557512059146756504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17951139401322110340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13940132211034019471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17951139401322110340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13940132211034019471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17951139401322110340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13940132211034019471
32003 Величина капитала на 3110101041261
32007 Величина капитала на 31105011910717785067510
32008 Величина капитала на 311050219108177860108771
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17951139401322110340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17951139401322110340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17951139401322110340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17951139401322110340
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311229621050119107177850
33008 Величина капитала на 311229721050219108177860
36003 Чистые активы на 311229721050219108199550
36004 Чистые активы на 311050219108177860132561
41103 Поступления – всего за отчетный год91995813687648080119
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год83026694876118263952
41193 Прочие поступления за отчетный год8969118811529816167
41203 Платежи – всего за отчетный год86608773206899969994
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60251480444200044018
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15720144571273911747
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год360015090
41293 Прочие платежи за отчетный год10277148191275114229
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53874048748110125
43103 Поступления – всего за отчетный год1000500829939
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000500829939
43203 Платежи – всего за отчетный год4096438387399150
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4096438387399150
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3096-3883-7910-8211
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2291165-4291914

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17951)/Стоимость активов (216220) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77372+0+0) = 20.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16173)/Выручка (93545) = 17.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17951)/Выручка (93545) = 19.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.319

Индекс Альтмана Z = 6.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (17.29%), рентабельность компании (19.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берлек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить