ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ ВЕК" ИНН:1611004522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54419267 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1986212923212521
11504 Основные средства на конец предыдущего года2129232125212792
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1986212923210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2129232125210
12103 Запасы на конец отчетного года2998188710542627
12104 Запасы на конец предыдущего года1887105426272239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года480448832897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4488328971133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18943827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89438270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3479242423240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2424232435510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5465455346456072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4553464560726164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2840239424960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2394249636320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2850240425063642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2404250636424220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66968410951361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года684109513611049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1946146510441069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146510441069895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2615214921390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2149213924300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5465455346456072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4553464560726164
21103 Выручка за отчетный год15199142641457711340
21104 Выручка за предыдущий год14264145771134010684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13984136211382211044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13621138221104410270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12156437550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6437552960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12156437550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6437552960
23403 Прочие доходы за отчетный год48200270
23404 Прочие доходы за предыдущий год2002705
23503 Прочие расходы за отчетный год14017041158
23504 Прочие расходы за предыдущий год17041158212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11236733710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6733712380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2251357448
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135744841
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год898538297190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год538297190166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8985382970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5382971900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (898)/Стоимость активов (5465) = 16.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13984+0+0) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1215)/Выручка (15199) = 7.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (898)/Выручка (15199) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Х5 = Выручка/Активы = 2.781

Индекс Альтмана Z = 4.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (7.99%), рентабельность компании (5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить