Общество с ограниченной ответственностью "Трансгазсервис" ИНН:1611005396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57252477 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193193193
11504 Основные средства на конец предыдущего года1931930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года193193193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1931930
12103 Запасы на конец отчетного года8671051368
12104 Запасы на конец предыдущего года10513680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14023048460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30484600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37478682013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86820130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601649672841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496728410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620951603034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года516030340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года517136962369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года369623690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года838838133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8381330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200626532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6265320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10381464665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14646650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620951603034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года516030340
21103 Выручка за отчетный год291852645626997
21104 Выручка за предыдущий год26456269970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269692362823693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23628236930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221628283304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282833040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221628283304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282833040
23503 Прочие расходы за отчетный год3611211615
23504 Прочие расходы за предыдущий год12116150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185516172689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161726890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год379290330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2903300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147613272359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132723590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1476)/Стоимость активов (6209) = 23.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26969+0+0) = 8.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2216)/Выручка (29185) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1476)/Выручка (29185) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.982

Индекс Альтмана Z = 14.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.61), коэффициент быстрой ликвидности (4.96), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (5.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трансгазсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить