Общество с ограниченной ответственностью "Уют" ИНН:1611005526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:59315199 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7495103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года951030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10396149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года961490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10396149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года961490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года977239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года624110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года624110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10396149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года961490
21103 Выручка за отчетный год223921942654
21104 Выручка за предыдущий год219426540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215221942599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219425990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87055
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87055
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87055
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65029

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (103) = 63.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2152+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (2239) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (2239) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.631

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.167

Индекс Альтмана Z = 30.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.83), коэффициент быстрой ликвидности (17.17), коэффициент текущей ликвидности (17.17), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить