Общество с ограниченной ответственностью "Дельфин" ИНН:1611005830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:59315503 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250017551755
11504 Основные средства на конец предыдущего года175517550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250017551755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175517550
12103 Запасы на конец отчетного года381735
12104 Запасы на конец предыдущего года17350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26751672501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16725010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27131689536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16895360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года521334442291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344422910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1468156910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1569100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374518752281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187522810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374518752281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187522810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года521334442291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344422910
21103 Выручка за отчетный год15349133047568
21104 Выручка за предыдущий год1330475680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12920108566658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1085666580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24292448910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24489100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24292448910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24489100
23504 Прочие расходы за предыдущий год84700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24291601910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16019100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16880227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7411601683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16016830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (741)/Стоимость активов (5213) = 14.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12920+0+0) = 18.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2429)/Выручка (15349) = 15.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (741)/Выручка (15349) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.466

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.392

Индекс Альтмана Z = 2.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (15.83%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить