Общество с ограниченной ответственностью "Омега" ИНН:1611005981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13996923 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года858181
12104 Запасы на конец предыдущего года818183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10172169913
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21699132188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6941577690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1577690109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179638271684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382716842380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179638271685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382716852384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2832013206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20132061522
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151316151479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16151479863
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151318151479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18151479863
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179638271685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382716852384
21103 Выручка за отчетный год346554991852
21104 Выручка за предыдущий год549918522700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150121721042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21721042968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19643327810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33278101732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19643327810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33278101732
23503 Прочие расходы за отчетный год190128739
23504 Прочие расходы за предыдущий год128739557
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1774319976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3199761192
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1321620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1642303776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3037761192

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Омега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Омега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1642)/Стоимость активов (1796) = 91.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1501+0+0) = 130.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1964)/Выручка (3465) = 56.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1642)/Выручка (3465) = 47.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Омега

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.914

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.988

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.187

Х5 = Выручка/Активы = 1.929

Индекс Альтмана Z = 5.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Омега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (56.68%), рентабельность компании (47.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Омега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить