ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ "ПЕРСПЕКТИВА" (открыто конкурсное производство) ИНН:1611006128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13997199 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44192052490028334
11504 Основные средства на конец предыдущего года19205249002833411116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4419205249000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1920524900283340
12104 Запасы на конец предыдущего года197988902245493373
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года315118200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года118291000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20689540131085597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95401219861383805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94353672957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3536729571637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247730555256820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3055525682316440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2521497605058259978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49760505825997819931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-82971531500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153151516700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8287153251517714497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15325151771449711734
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года911322320254141175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10808253221308520067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2532213085200677022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1080834435354050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3443535405454810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2521497605058259978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49760505825997819931
21103 Выручка за отчетный год65937953913141174004
21104 Выручка за предыдущий год7953913141174004106268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149077479012493067527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год747901249306752799342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8314474964810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4749648164770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8314474964810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4749648164770
23303 Проценты к уплате за отчетный год265195638310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1956383100
23403 Прочие доходы за отчетный год15868000
23503 Прочие расходы за отчетный год15586264519703714
23504 Прочие расходы за предыдущий год2645197037144580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82971486800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14868027630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82971486802763
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14868027632346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-829714800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14868000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8297)/Стоимость активов (2521) = -329.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14907+0+0) = -55.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8314)/Выручка (6593) = -126.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8297)/Выручка (6593) = -125.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.767

Индекс Альтмана Z = -55.33

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.29), рентабельность продукции (-126.1%), рентабельность компании (-125.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНННОСТЬЮ ПЕРСПЕКТИВА открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить