Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Дар" ИНН:1611006216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70889564 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года348419419419
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года419419419419
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3484194190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4194194190
12103 Запасы на конец отчетного года380306315306
12104 Запасы на конец предыдущего года306315306339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1051011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3803163200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3163203160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728735739735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года735739735769
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505486469410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года486469410401
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249270325368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2232492700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2492703250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728735739735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года735739735769
21103 Выручка за отчетный год6539586250285005
21104 Выручка за предыдущий год5862502850054602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5231468941364874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4689413641584487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130811738920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11738928470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130811738920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11738928470
23503 Прочие расходы за отчетный год13671251987285
23504 Прочие расходы за предыдущий год12519871001278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59-78-950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-95-1540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59-78-95-154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-95-154-163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (728) = -8.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5231+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1308)/Выручка (6539) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (6539) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.265

Индекс Альтмана Z = 4.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (-0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Дар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить