Общество с ограниченной ответственностью "Русь" ИНН:1611006294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72645926 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года767598
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года532425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100100100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100100100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100100100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100100100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100100100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100100100
21103 Выручка за отчетный год73514891137
21104 Выручка за предыдущий год148911372456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70211491028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114910282273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33340109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340109183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33340109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340109183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33340109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340109183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год173411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год341125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1630698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30698158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (100) = 16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (702+0+0) = 4.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (735) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (735) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.49%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить