Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью "Берёзовские зори" ИНН:1611006400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72645814 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16065159011685719247
11504 Основные средства на конец предыдущего года15901168571924718104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1606515901168570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1590116857192470
12103 Запасы на конец отчетного года33295281982472221566
12104 Запасы на конец предыдущего года28198247222156621655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года595852163933755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52163933755573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491148426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114842622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3930233528286630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3352828663227470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55367494294552041994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49429455204199440354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1950195000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1950195000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-58-5800
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-58-5800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года29329300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года29329300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года482164162500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года416253566700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50401438103785232281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43810378523228128611
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1506226635874595
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2266358734064539
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1506226635870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2266358745950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1666113637681224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1136133143234236
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1736215900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2159237900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года585803099
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года585802532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3460335340810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3353408151180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55367494294552041994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49429455204199440354
21103 Выручка за отчетный год26365227701989016893
21104 Выручка за предыдущий год22770198901689314068
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22814192481707814092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19248170781409211152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3551352228120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3522281228010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3551352228120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3522281228010
23303 Проценты к уплате за отчетный год506860773887
23304 Проценты к уплате за предыдущий год860773887606
23403 Прочие доходы за отчетный год4277366158678951
23404 Прочие доходы за предыдущий год3661586789515488
23503 Прочие расходы за отчетный год69132922997177
23504 Прочие расходы за предыдущий год32922997177900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6631599456070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5994560736880
24603 Прочее за отчетный год403600
24604 Прочее за предыдущий год36000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6591595855713670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5958557136706880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6591595800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5958557100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6591)/Стоимость активов (55367) = 11.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22814+0+0) = 15.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3551)/Выручка (26365) = 13.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6591)/Выручка (26365) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.149

Индекс Альтмана Z = 16.312

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (11.36), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.47%), рентабельность компании (25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственное общество с ограниченной ответственностью Берёзовские зори

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить