ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАЙСЕРВИС" ИНН:1611006826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54419333 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5339542955195925
11504 Основные средства на конец предыдущего года5429551959256181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5339542955195925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5429551959256181
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1217104010461029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104010461029972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62402187254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40218725410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111111111111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111111111209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1390155313441475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1553134414751276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6729698268637400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6982686374007457
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9518951895189518
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9518951895189518
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3310-3260-3260-2474
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3260-3260-2474-2480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6208625862587044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6258625870447038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521724605356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года724605356419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521724605356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года724605356419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6729698268637400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6982686374007457
21103 Выручка за отчетный год5534588856005422
21104 Выручка за предыдущий год5888560054225026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5322564457094862
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5644570948625670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год212244-109560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244-109560-644
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212244-109560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244-109560-644
23503 Прочие расходы за отчетный год206148621474
23504 Прочие расходы за предыдущий год148621474157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год696-73086
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96-73086-801
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56965680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96568051
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-500-7866
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-500-7866
32003 Величина капитала на 319518951809518
32007 Величина капитала на 31-3260-32600-2480
32008 Величина капитала на 316258625807038
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33218 Убыток (ИТОГО)50000
33003 Величина капитала на 319518951809518
33007 Величина капитала на 31-3310-32600-2474
33008 Величина капитала на 316208625807044
36003 Чистые активы на 316208625807044
36004 Чистые активы на 316258625307038
41103 Поступления – всего за отчетный год5849589405273
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5849589405273
41203 Платежи – всего за отчетный год6189567905029
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2185158301260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2191208802507
41293 Прочие платежи за отчетный год1813191201182
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3402150244
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3402150244

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (6729) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5322+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (5534) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (5534) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.916

Индекс Альтмана Z = 13.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (-0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РАЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить