Общество с ограниченной ответственностью "Электроремонт-Центр" ИНН:1611006880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77182595 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1450
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1590
21103 Выручка за отчетный год724848
21104 Выручка за предыдущий год48480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год633942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год960
23503 Прочие расходы за отчетный год444
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (22) = 13.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (72) = 12.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (72) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.444

Индекс Альтмана Z = 7.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (12.5%), рентабельность компании (4.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электроремонт-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить