МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ "УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ" ИНН:1611007516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48700161 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61466621536393268249
11504 Основные средства на конец предыдущего года62156639326824960232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61466621536393268249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62156639326824960232
12103 Запасы на конец отчетного года483438511598
12104 Запасы на конец предыдущего года438511598502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9932398555124191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3910551241917629
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49848196295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48196295137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10913447162195084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4396621950848268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72379666247015173333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66552701517333368500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12009119801622720425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11966162272042523385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6822365339913424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3595390334245264
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года53548000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года50991000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60370546445392452908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54586539245290845115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72379666247015173333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66552701517333368500
21103 Выручка за отчетный год29676323313728634892
21104 Выручка за предыдущий год32314372863489236392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33425266023007030021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36338300703002147129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3749572972164871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-40247216487110737
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37491830457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-402404572769
23403 Прочие доходы за отчетный год5917000
23404 Прочие доходы за предыдущий год11610024
23503 Прочие расходы за отчетный год18273091880
23504 Прочие расходы за предыдущий год14701880836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341-126-188457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4333-1884571957
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год298000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-126-188457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4333-1884571957

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (72379) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33425+0+0) = -11.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3749)/Выручка (29676) = -12.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (29676) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 0.62

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-12.63%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДА БАВЛЫ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ И ОЗЕЛЕНЕНИЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить