Общество с ограниченной ответственностью "ТЭКО" ИНН:1611007548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66639382 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года507202900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года512203000
12103 Запасы на конец отчетного года9622687450474527
12104 Запасы на конец предыдущего года6874504745271589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4234846102270518794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года459692705187947857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16282136216216637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21362162166371788
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года154000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года133000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5375255112342600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5511234260299580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53752556243628929958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55627362902995811234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2134000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1980000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21441990875874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19901371874384
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76975392000893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51605528622737727081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5286227377270819957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5160553631354140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5363134916290840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53752556243628929958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55624362902995811234
21103 Выручка за отчетный год30573521313943536525
21104 Выручка за предыдущий год52131394363652521470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29988512123877035839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51212387703583920963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5859196650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9196666860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5859196650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9196666860
23503 Прочие расходы за отчетный год152127234899
23504 Прочие расходы за предыдущий год12723489939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4337926220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7926235870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87158126119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15812611994
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341634496468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год638496468374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год638000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (341)/Стоимость активов (53752) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29988+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (585)/Выручка (30573) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (341)/Выручка (30573) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 0.38

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить