ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗУБАСТИК" ИНН:1611007724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93073776 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года818181
11504 Основные средства на конец предыдущего года81810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года818181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81810
12103 Запасы на конец отчетного года128
12104 Запасы на конец предыдущего года280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127114130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1141300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года37270
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года27150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года977371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127114130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1141300
21103 Выручка за отчетный год798645625
21104 Выручка за предыдущий год6456250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год568507572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5074970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23013853
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1381280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47440
22203 Управленческие расходы за отчетный год44300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1356053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61530
23503 Прочие расходы за отчетный год37150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год984653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год984641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (127) = 77.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (568+51+44) = 20.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (798) = 16.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (798) = 12.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.772

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.233

Индекс Альтмана Z = 11.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (16.92%), рентабельность компании (12.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБАСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить